Ubezpieczenie utraty zysku

ubezpieczenie utraty zysku

Ubezpieczenie utraty zysku (BI)

Ubezpieczenie utraty zysku (BI, czyli z angielskiego Business Interruption) może okazać się kluczowym elementem programu ubezpieczenia Twojej firmy, który pomoże odzyskać płynność finansową oraz utrzymać się na rynku po szkodzie majątkowej.

Na wstępnie należy zaznaczyć, że polisa BI zapewnia ochronę (co do zasady) w przypadku szkody majątkowej – zawsze jest ona bowiem uzupełnieniem ubezpieczenia mienia od ognia i innych zdarzeń losowych (czy od wszystkich ryzyk). Wtedy kiedy szkoda mieści się w zakresie ubezpieczenia mienia (np. pożar hali produkcyjnej), jest możliwa rekompensata utraconego zysku z polisy BI. 

 

Zysk ubezpieczeniowy brutto

Pojęcia zysku ubezpieczeniowego nie należy utożsamiać z zyskiem wynikającym z rachunku finansowego firmy – wynik ekonomiczny Twojej firmy może być różny, a mimo tego po szkodzie majątkowej będzie istniało sporo kosztów, które trzeba pokryć.

Jak zatem zysk brutto definiują ubezpieczyciele na polskim rynku?

Zysk bruttoKwota stanowiąca różnicę pomiędzy wartością obrotu a nieubezpieczonymi kosztami wytwarzania, powiększona o różnicę pomiędzy wartością stanu zapasów (przez które rozumie się wyroby gotowe oraz produkcję w toku) na koniec a wartością stanu zapasów na początek roku obrachunkowego. Wartość stanu zapasów uzyskuje się na podstawie zapisów księgowych prowadzonych przez Ubezpieczającego, po jej wycenie zgodnie z ustawą o rachunkowości. Zysk brutto obejmuje swoim zakresem wszystkie rodzaje kosztów stałych, które ponoszone są przez Ubezpieczającego, w tym również fundusz płac brutto oraz koszty Zarządu.”

 

Zakres polisy BI

Zakres ubezpieczenia utraty zysku po szkodzie majątkowej powinien uwzględniać nie tylko zysk ubezpieczeniowy, ale również dodatkowe koszty działalności, które będzie ponosiła firma po zdarzeniu szkodowym:

„Ochroną ubezpieczeniową objęte jest nieosiągnięcie szacowanego zysku brutto i/lub konieczność ponoszenia zwiększonych kosztów działalności powstałe wskutek zaistnienia w miejscu i okresie ubezpieczenia przerwy lub zakłócenia działalności gospodarczej prowadzonej przez Ubezpieczającego.”

Zwiększonymi kosztami działalności będą wszelkie uzasadnione wydatki, poniesione w celu utrzymania wartości obrotu. Są to koszty, których do tej pory nie ponosiła Twoja firma jak np. wynajem pomieszczeń zastępczych, przeniesienie pozostałego mienia do nowych lokalizacji na czas odbudowy czy praca w godzinach nadliczbowych.

 

Klauzule dodatkowe

Zakres polisy można oczywiście rozszerzyć poprzez klauzule brokerskie lub te funkcjonujące standardowo na rynku, najczęściej spotykanymi rozszerzeniami w polisach BI są m.in.:

  • Klauzula dostawców / odbiorców (utrata zysku w wyniku szkody u kontrahentów firmy)
  • Klauzula braku dostępu / braku mediów (utrata zysku w wyniku braku dostępu do niezbędnych do działalności firmy mediów)
  • Klauzula ograniczonego dostępu (utrata zysku np. w wyniku niemożności swobodnego dostępu do zakładu produkcyjnego po zawaleniu się mostu)
  • Klauzula zwiększonych kosztów (o czym pisaliśmy powyżej)

 

Okres wyczekiwania

Standardem w polisach BI jest stosowanie tzw. okresu wyczekiwania, który należy rozumieć po prostu jako czasową franszyzę redukcyjną. Jest to okres podczas, którego ubezpieczyciel nie odpowiada za utratę zysku. W interesie ubezpieczonej firmy jest zatem wynegocjowanie jak najkrótszego okresu wyczekiwania.

 

Okres odszkodowawczy

To okres rozpoczynający się w dniu powstania szkody majątkowej, który trwa tak długo, jak owa szkoda wywiera negatywny wpływ na utracony zysk Twojej firmy, nie dłużej jednak niż tzw. maksymalny okres odszkodowawczy określony w polisie (zwyczajowo 12 miesięcy).

 

Standardowe wyłączenia

Na polskim rynku ubezpieczyciele standardowo wyłączają z polisy BI m.in.:

  • utratę zysku wynikającą z szkód majątkowych nieobjętych zakresem ubezpieczenia,
  • utratę zysku wynikającą z uszkodzenia nieubezpieczonego mienia,
  • utratę zysku wynikającą ze szkód majątkowych mających pokrycie w klauzulach / postanowieniach dodatkowych,
  • utratę zysku wynikającą ze szkód poza miejscem ubezpieczenia wskazanym w polisie,
  • utratę zysku wynikającą z kradzieży mienia,
  • utratę zysku wynikającą z nieuzasadnionej zwłoki w podjęciu działalności po szkodzie.

 

Ubezpieczenie utraty zysku – koszt

Od czego w głównej mierze zależy składka za polisę BI?

  • wartość ubezpieczonego zysku,
  • zakres polisy, w tym klauzule rozszerzenia,
  • zastosowany w polisie okres wyczekiwania,
  • zastosowany w polisie okres odszkodowawczy,
  • branża, w które funkcjonuje Twoja firma,
  • historia szkodowa Twojej firmy,
  • suma składek za polisy majątkowe, wraz z którymi zawierana jest polisa BI (z racji kompleksowości i komplementarności tych polis).

 

Podsumowanie

W jaki sposób ubezpieczenie utraty zysku może pomóc Twojej firmie?

  • polisa wyrówna zysk, który osiągnęłaby Twoja firma, gdyby nie wydarzyła się szkoda,
  • polisa pozwoli utrzymać ciągłość zatrudnienia, pokrywając fundusz płac,
  • polisa pokryje koszty kredytów, wynajmu pomieszczeń, leasingów maszyn, mediów,
  • polisa pozwoli na zakup surowców, utrzymanie ciągłości produkcji (nawet w innej lokalizacji) i tym samym utrzymanie rynków zbytu.

 

Kontakt

Zostaw nam kontakt do siebie lub zadzwoń już teraz (tel. 514-674-600) – nasi specjaliści pomogą Ci w konstrukcji dedykowanego programu ubezpieczenia w ramach, którego ochroną ubezpieczeniową obejmiemy również potencjalnie utracony po szkodzie majątkowej zysk Twojej firmy: