Kluczowe ryzyka przy ekspansji zagranicznej
Zagraniczna ekspansja wiąże się z dodatkowymi ryzykami, jakie mogą przynieść szkody dla naszej firmy.
- Ryzyko polityczne – zmiany regulacji, sankcje i niestabilność polityczna mogą utrudnić prowadzenie działalności na zagranicznych rynkach,
- Ryzyko walutowe – wahania kursów walut czy inflacja mogą negatywnie wpłynąć na koszty i wypłacalność firmy,
- Ryzyko podatkowe i skarbowe – odmienne systemy podatkowe, ryzyko podwójnego opodatkowania, dynamiczne zmiany w przepisach i interpretacjach podatkowych.
Koszty leczenia za granicą
Ubezpieczenie kosztów leczenia za granicą jest bardzo istotne przy ekspansji firmy za granicę. W wielu państwach koszty hospitalizacji, wizyt lekarskich czy leków mogą być znacznie wyższe niż w kraju macierzystym, a brak odpowiedniego ubezpieczenia może prowadzić do dużych obciążeń finansowych zarówno dla pracownika, jak i pracodawcy.
Karta EKUZ zapewnia prawo tylko do podstawowych świadczeń medycznych w Unii Europejskiej (oraz krajach EFTA), na koszt polskiego NFZ. Ubezpieczenie kosztów leczenia jest dużo bardziej kompleksowe i niweluje ryzyko dopłaty do wizyt, zabiegów czy assistance.
Istnieje wiele klauzul, które rozszerzają zakres ubezpieczenia kosztów leczenia m.in. o:
- odpowiedzialność cywilną,
- wykonywanie pracy fizycznej,
- śmierć w następstwie nieszczęśliwego wypadku,
- trwały uszczerbek na zdrowiu w następstwie nieszczęśliwego wypadku.
W przypadku tego ubezpieczenia możliwe jest wykupienie zarówno polisy na jednorazowy wyjazd, jak i polisy całorocznej (generalnej).
Ubezpieczenie majątku firmy
Podstawowe ubezpieczenie zapewniające ochronę mienia firmy tj. budynków, maszyn, urządzeń, wyposażenia, środków obrotowych itd. Ekspansja firmy za granicę może wiązać się z innymi ryzykami niż w kraju macierzystym, warto więc zastanowić się nad wariantem ubezpieczenia.
- Wariant „od wszystkich ryzyk”, obejmuje zakresem wszystkie szkody w mieniu spowodowane przez jakiekolwiek zdarzenie losowe, które nie zostało wyłączone z ochrony ubezpieczeniowej.
- Wariant „ognia i innych zdarzeń losowych” obejmuje szkody powstałe w wyniku zdarzeń losowych, które są określone w ogólnych warunkach ubezpieczenia. Zazwyczaj należą do nich – ogień, eksplozja, uderzenie pioruna, upadek statku powietrznego, wichura, grad nawalny, lawina, osunięcie się ziemi, śnieg, dym, zalanie, trzęsienie ziemi, czasami również kolizja czy powódź.
W przypadku, kiedy podstawowe ubezpieczenie mienia nie jest wystarczające polisę można rozszerzyć klauzulami, przy ekspansji zagranicznej firmy przydatne mogą okazać się:
- klauzula dostosowania się do wymogów organów państwowych,
- klauzula odbudowy mienia w innej lokalizacji,
- klauzula strajków, zamieszek, terroryzmu,
- klauzula automatycznej ochrony mienia w nowych lokalizacjach.
Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej firmy
Jedno z kluczowych ubezpieczeń, które zabezpiecza firmę przed roszczeniami osób lub podmiotów trzecich w przypadku szkód powstałych w związku z prowadzoną działalnością, posiadanym mieniem lub wprowadzanym na rynek produktem. Ekspansja zagraniczna wiąże się z większym zakresem działalności, nowymi rynkami i odmiennymi regulacjami prawnymi, co zwiększa prawdopodobieństwo wystąpienia szkody i konieczność dostosowania ochrony ubezpieczeniowej do lokalnych warunków.
Ubezpieczenie od ryzyk cybernetycznych
Zagraniczna ekspansja firmy wiąże się ze zwiększeniem liczby systemów informatycznych do zarządzania co jednocześnie wiąże się z większym ryzykiem naruszeń bezpieczeństwa. Ubezpieczenie cyber zapewnia ochronę nie tylko przed szkodami poniesionymi przez ubezpieczonego, ale także przed roszczeniami osób trzecich, które ucierpiały na skutek ataku hakerskiego, phishingu czy instalacji złośliwego oprogramowania w firmie.
Ubezpieczenie cyber zwyczajowo pokrywa koszty – odzyskania/odtworzenia danych, obsługi prawnej, zawiadomienia poszkodowanych, kar, grzywien administracyjnych, jak i związanych z ochroną dobrego imienia firmy i obsługi PR, które mogą być zdecydowanie wyższe w przypadku działalności na rynkach zagranicznych.
Ubezpieczenie floty samochodowej
Firmy prowadzące działalność międzynarodową często operują flotą pojazdów służbowych – od samochodów osobowych dla kadry zarządzającej po pojazdy dostawcze i ciężarowe wykorzystywane w logistyce. Ubezpieczenie floty samochodowej zapewnia stałe składki określone z góry na rok (OC, AC, ASS itd.), bez względu na liczbę szkód zgłaszanych w trakcie trwania polisy.
Zaletami ubezpieczenia flotowego jest przede wszystkim:
- oszczędność czasu – ofertę flotową negocjuje się na wszystkie pojazdy tylko raz w roku, co eliminuje konieczność corocznego analizowania i odnawiania polis dla każdego pojazdu osobno,
- oszczędność pieniędzy – składki są ustalane z góry na cały rok dla każdego pojazdu, a ich wysokość jest niższa niż w przypadku indywidualnie negocjowanych polis,
Assistance jest szczególnie istotne podczas podróży służbowych, zapewniając wsparcie w nagłych sytuacjach za granicą. Przykładowo, wariant Super PZU Pomoc w Drodze obejmuje:
- holowanie unieruchomionego pojazdu do 150 km (z możliwością rozszerzenia o holowanie bez limitu),
- dostarczenie pojazdu zastępczego,
- dowiezienie paliwa,
- zweryfikowanie stanu technicznego auta przed zakupem na rynku wtórnym.
Z kolei Hestia Assistance Pojazdu Maksymalny oferuje:
- nielimitowane holowanie pojazdu na terenie Polski i do 1500 km za granicą,
- zapewnienie pojazdu zastępczego,
- odbiór i dowóz pojazdu po naprawie,
- dowiezienie paliwa.
Ubezpieczenie ochrony skarbowej i podatkowej
Ubezpieczenie ochrony skarbowej i podatkowej pokrywa koszty postępowań, uszczerbku majątkowego związanego z zapłatą kary lub grzywny czy pomocy prawnopodatkowej.
Mnogość przepisów, dynamiczne zmiany ustaw, niestabilność prawa podatkowego oraz problemy interpretacyjne to jedne z głównych wyzwań, z którymi mierzą się działy księgowości. Przy ekspansji zagranicznej te wyzwania rosną, ponieważ firma musi dostosować się do lokalnych regulacji podatkowych i skarbowych, które często różnią się od przepisów obowiązujących w kraju macierzystym. Złożoność systemów podatkowych w różnych państwach zwiększa ryzyko błędów, kontroli skarbowych i sporów z organami nadzorczymi.
Ubezpieczenie członków zarządu (D&O)
Ubezpieczenie D&O jest kluczowe przy ekspansji zagranicznej, ponieważ chroni członków zarządu, ale i inne osoby pełniące stanowiska decyzyjne. Polisa może pokryć:
- kary i grzywny administracyjne,
- kwoty odszkodowań,
- koszty opinii biegłych i ekspertów,
- koszty odzyskania dobrego imienia,
- poręczenia majątkowego,
- koszty zarządzania skutkami zdarzenia kryzysowego w spółce.
Zazwyczaj polisa D&O nie obejmuje szkód wynikłych z winy umyślnej, działań mających na celu uzyskanie korzyści majątkowych lub osobisty, roszczeń na terenie / związanych z terenem USA (możliwe rozszerzenie zakresu poprzez negocjacje).
