Firmy borykające się z problemem braku płynności, szczególnie korzystające z odroczonych terminach płatności, mogą skorzystać z faktoringu, który zamienia wystawione faktury z odroczonym terminem płatności na gotówkę – niwelując konieczność czekania na zapłatę przez kontrahenta.

Czym jest faktoring?

Faktoring polega na zamianie faktur z odroczonym terminem płatności na gotówkę. Przedsiębiorca nie musi czekać, aż kontrahent zapłaci za fakturę. Firma faktoringowa wypłaca wartość faktury od razu po jej wystawieniu, a później rozlicza się sama z kontrahentem. Dla przedsiębiorcy wiąże się to z szybszym dostępem do gotówki i lepszą płynnością finansową.

Rodzaje faktoringu – wybierz opcję dla swojego biznesu

Wyróżniamy dwa podstawowe rodzaje faktoringu: pełny (bez regresu) i niepełny (z regresem).

W przypadku faktoringu pełnego bez regresu ryzyko braku zapłaty przez kontrahenta przejmuje faktor (instytucja finansowa np. bank), który w razie potrzeby prowadzi windykację, a przedsiębiorca zachowuje otrzymane wcześniej pieniądze. W faktoringu niepełnym z regresem sytuacja wygląda inaczej – jeśli kontrahent nie zapłaci, przedsiębiorca będzie musiał oddać faktorowi wypłacone środki.

Istnieje również faktoring mieszany, który posiada elementy faktoringu pełnego i niepełnego. Do ustalonej w umowie kwoty odpowiedzialność za niewypłacalność kontrahenta ponosi faktor, a powyżej tej kwoty już sam przedsiębiorca.

Typy faktoringu – który sprawdzi się w Twojej firmie?

Istnieją różne typy faktoringu, różniące się sposobem wypłaty środków, czy zakresem informacji przekazywanych kontrahentowi. Jedne z najczęściej stosowanych typów to m.in.:

• Faktoring dyskontowy (przyspieszony) – faktor wypłaca przedsiębiorcy pieniądze od razu po podpisaniu umowy, bez czekania na płatność kontrahenta,
• Faktoring zaliczkowy – firma otrzymuje część środków wartości faktury, a resztę po uregulowaniu należności przez kontrahenta,
• Faktoring jawny – kontrahent zostaje poinformowany, że faktura została przekazana faktorowi,
• Faktoring cichy – usługa faktoringu przebiega poufnie, bez wiedzy kontrahenta.

Ile kosztuje faktoring i od czego zależy jego cena?

Na koszt faktoringu wpływa zarówno jego rodzaj, jak i branża, w której działa kontrahent – bezpośrednio powiązane z poziomem ryzyka. Faktoring pełny jest z reguły droższy od niepełnego, ponieważ faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności dłużnika (brak regresu). Jeżeli kontrahent reprezentuje branżę zmagającą się z problemami finansowymi, cena usługi może dodatkowo wzrosnąć, a faktor może wymagać dodatkowych zabezpieczeń. Istotne znaczenie mają również rzetelność i terminowość płatności odbiorców, które bezpośrednio wpływają na ostateczny koszt faktoringu.

W przypadku faktoringu bankowego do typowych opłat zaliczają się m.in.:

• Prowizja operacyjna – naliczana od wartości każdej faktury, stanowiąca koszt bieżącej obsługi,
• Marża (odsetki) – pobierana od kwoty finansowania, najczęściej w wysokości 0,2%–3% miesięcznie,
• WIBOR/WIRON – referencyjna stopa procentowa, do której doliczana jest marża banku i która bezpośrednio wpływa na koszt odsetek,
• Opłaty dodatkowe – przygotowawcza (za uruchomienie umowy), administracyjna czy za niewykorzystany limit.

W przypadku faktoringu pozabankowego głównym kosztem jest prowizja faktoringowa, naliczana jako procent wartości faktury lub w formie stałej kwoty, zazwyczaj w skali miesiąca. W zależności od firmy mogą pojawić się także dodatkowe opłaty, np. za weryfikację kontrahentów czy obsługę każdej faktury.

Dodatkowa ochrona – ubezpieczenie należności handlowych

Ubezpieczenie należności handlowych (zwane także ubezpieczeniem kredytu kupieckiego) to forma zabezpieczenia, która chroni przedsiębiorstwo przed stratami wynikającymi z niewypłacalności klientów lub opóźnień w zapłacie.

Na czym polega ta ochrona?

• W ramach polisy firma uzyskuje odszkodowanie, jeśli klient nie ureguluje faktury w ustalonym terminie lub ogłosi upadłość.
• Ubezpieczyciel najpierw ocenia wiarygodność finansową kontrahentów (przyznaje limity) oraz monitoruje ich kondycję w trakcie trwania umowy.
• W razie braku zapłaty, ubezpieczyciel podejmuje działania windykacyjne, a następnie wypłaca odszkodowanie – zwykle pomniejszone o udział własny (franszyzę).

Dzięki ubezpieczeniu należności handlowych przedsiębiorstwo zyskuje nie tylko finansowe zabezpieczenie, ale także większą kontrolę nad ryzykiem transakcyjnym – limity, weryfikacje i monitoring to elementy, które pomagają unikać nierentownych kontraktów. Połączenie ubezpieczenia z faktoringiem to szybka gotówka i pewność płynności nawet przy braku zapłaty od kontrahenta.